债务现金比率多少合适 现金债务比率计算公式
发布时间：2024-07-18 12:19:24 期货证券
现金债务比率多少合适 现金债务比率计算公式
1. 现金债务总额比率的计算现金债务总额比率的计算公式是：现金债务总额比=经营活动现金净流量/期末负债总额。经营活动现金净流量是指企业在会计期间内经营活动所产生的现金流入减去现金流出，并排除现金...
2. 速比率计算方法速比率=(流动资产合计-存货)/流动负债合计。保守速比率=0.8*(货币资金+短期投资+应收票据+应收账款净额)/流动负债。速比率与流动比率相比更能体现企业偿还短期债务的能力，包括了变现速度较慢且易产生贬值的存货。
3. 现金流动负债比率现金债务总额比=经营活动现金净流量/期末负债总额。企业设置的标准值应该大于1，这一比率较为重要，体现了企业的最大付息能力，以及承担债务的能力。计算结果需要与过去及同行业做对比。
4. 现金短债比计算现金短债比=货币资金/一年内到期的流动负债*100%，现金流动负债比率=年经营现金净流量/年末流动短期负债*100%。通过货币资金与流动负债的比率来评估企业短期偿债能力。
5. 现金流量与负债比率现金流量与负债比率是衡量企业财务状态和风险的重要指标，计算公式为现金流量负债比=经营活动现金流量净额/负债总额。一般大于1表示企业负债的偿还具有可靠保证。
6. 现金比率计算现金比率=(现金及现金等价物)/总资产×100%，现金及现金等价物指公司持有的现金和能够快速转化为现金的金融工具，总资产则包括所有资产。现金比率体现了企业的现金和流动性资产占总资产的比例。